Inherited IRA と Spousal IRA そしてSPIA

ParentやSpouseが亡くなった際に作れる、Inherited IRAやSpousal IRAをご存じですか？

ParentやSpouseがIRAや401kを残して亡くなった場合、特にその額が大きいほど、

一気に受け取る場合、多くの税金を払うことになってしまいます。

そんな時に活躍するのがInherited IRAやSpousal IRAです。

Inherited IRAまたはSpousal IRAを使うことにより、一気にではなく時間をかけて残してもらったお金を上手に受け取ることが可能です。

それでも、InheritedIRAの場合は10年ルールがあり、亡くなってから10年以内に取り出さなくてはいけないというルールがあります。

ここで重宝するAnnuityがSPIA (Single Premium Immediate Annuity)です。

SPIAは他のAnnuityとは異なり、入金後すぐに取り出すことが可能。また、利回りも固定で元本割れをしないようにデザインされているものも多いので、

10年以内に出さなくてはならずマーケットリスクを負いたくないInherited IRAにマッチしたデザインです。

ただし、保険会社のルールによってはSPIAをInherited IRAとして購入できない場合もありますので、事前に確認が必要です。

Inherited IRA, Spousal IRAについても含め、ファイナンシャルプランニング全般、お気軽にお問い合わせくださいませ。